Как наследуются акции?

Как наследуются акции?

Как наследуются акции?

Как оценить акции для вступления в наследство

  • Как ценные бумаги переходят по наследству
  • Как сделать оценку акций для нотариуса пошагово
  • Документы для оценки
  • Результат проведения оценки ценных бумаг — отчет
  • Итоги

Как ценные бумаги переходят по наследству

Акции, как и другое имущество человека, наследуются (ст. 1112 ГК РФ). Существует два вида наследования: по закону и по завещанию. В первом случае активы переходят к наследникам, определенным законом (детям, родителям, братьям и т. д.), и делятся между ними в равных долях. Во втором случае имущество распределяется так, как указал наследодатель в завещании — он вправе завещать его любому человеку, даже не состоящему с ним в родстве.

Наследник может стать владельцем акций, перешедших ему по наследству, только после внесения изменений в сведения, содержащиеся в реестре акционеров предприятия. Для этого потребуется свидетельство о праве на наследство. Чтобы его получить, нужно заплатить государственную пошлину.

Размер пошлины, в соответствии с подп. 22 п. 1 ст. 333.24 НК РФ, составляет:

  • 0,3% от стоимости наследуемого имущества (но не более 100 тыс. руб.) — для детей, родителей, супруга (супруги), братьев и сестер наследодателя;
  • 0,6% от стоимости наследуемого имущества — для остальных наследников.

Оценка стоимости акций для нотариуса необходима для того, чтобы правильно рассчитать размер госпошлины. Самостоятельно оценить акции не получится — нужен специалист-оценщик, который не только произведет оценку, но и зафиксирует ее результаты документально.

Как сделать оценку акций для нотариуса пошагово

В «КонсультантПлюс» есть множество готовых решений, в том числе путеводитель по сделкам с акциями и защите прав на акции. Если у вас еще нет доступа к системе, оформите пробный онлайн-доступ бесплатно. Вы также можете получить актуальный прайс-лист К+.

Оценка акций для нотариуса производится в следующем порядке:

  • Наследник выбирает оценщика и заключает с ним договор на проведение оценки. Важно, чтобы оценщик являлся членом саморегулируемой организации оценщиков (проверить членство можно на официальном сайте Росреестра).
  • Наследник передает оценщику документы, необходимые для проведения оценки (их перечень ниже).
  • Оценщик составляет отчет об оценке — официальный документ, заверенный подписью и печатью и обладающий юридической силой.

Оценщик может определить стоимость акций одним из следующих способов:

  • фактический — оцениваются текущие котировки акции на рынке (если она участвует в торгах на бирже);
  • сравнительный — используется имеющаяся в открытом доступе стоимость акций предприятий, схожих с эмитентом оцениваемых акций по производственным и финансовым показателям;
  • затратный — анализируются финансовые показатели компании — стоимость чистых активов или ликвидационная стоимость;
  • доходный — оценивается возможный доход, который акция может принести владельцу; перспективы ее роста и развития.

Стоимость услуги по оценке имущества законодателем не регламентирована, поэтому точную сумму назвать невозможно. Цена изменяется в зависимости от региона, а также от расценок, установленных оценочной организацией или конкретным оценщиком.

Документы для оценки

Чтобы провести оценку акций для наследства, необходимо представить следующие документы:

  • паспорт наследника;
  • свидетельство о смерти наследодателя;
  • документы, подтверждающие право наследодателя на ценные бумаги (например, выписку из реестра акционеров компании).

Результат проведения оценки ценных бумаг — отчет

По итогам проведения оценочных мероприятий составляется отчет об оценке. В нем, согласно ст. 11 федерального закона «Об оценочной деятельности…» от 29.07.1998 № 135-ФЗ, указываются следующие сведения:

  • дата составления и порядковый номер;
  • основания для проведения оценки;
  • информация об оценщике;
  • цель проведения оценки;
  • описание объекта оценки;
  • стандарты, которыми руководствовался оценщик при проведении оценки;
  • порядок проведения оценки;
  • итоговая стоимость оцениваемого объекта;
  • дата проведения оценки;
  • перечень документов, которые были использованы оценщиком.

Отчет составляется в бумажном и/или электронном виде и подписывается оценщиком лично или с помощью электронной подписи.

Стоимость ценных бумаг, указанная в отчете, является базой для расчета размера госпошлины — нотариус обязан руководствоваться полученными в результате оценки цифрами.

Итоги

Итак, рыночная оценка акций для нотариуса производится экспертом, который обладает соответствующей квалификацией и является членом СРО. По результатам оценки составляется отчет, в котором указывается стоимость акций, входящих в наследственную массу. На основании полученных значений рассчитывается размер госпошлины, подлежащий уплате наследником, которому перейдут оцениваемые акции.

Хочу завещать свой брокерский счет. Как это сделать?

Расскажите, что говорит закон о завещании брокерских счетов и ИИС? Можно ли их завещать и как это сделать? Что будет с такими счетами, если наследники о них не знают?

Деньги и ценные бумаги — это имущество, которое можно унаследовать, так же как квартиру или автомобиль. Если владелец брокерского счета или ИИС умрет, счет закроют, а активы, которые были на нем, передадут на счета наследников.

Если вы позаботитесь о наследниках заранее, они смогут получить наследство без лишних сложностей. Для этого надо правильно составить завещание или оформить наследственный договор. Завещание — более распространенная практика, и так как вы спрашиваете именно о нем, то расскажу об этом максимально подробно.

Как распорядиться брокерским счетом или ИИС после смерти

По завещанию. По завещанию можно передать конкретным людям любое имущество, включая деньги на счетах и ценные бумаги. Чтобы составить завещание, надо лично обратиться к нотариусу с паспортом РФ или другим документом, удостоверяющим личность.

Завещать свое имущество может дееспособное лицо. В общем случае это означает возраст 18 лет или старше. Кроме того, завещать свое имущество может эмансипированное лицо, то есть человек младше 18 лет, получивший эмансипацию. О том, как составить завещание, у нас есть отдельная статья.

В случае с брокерским счетом или ИИС в завещании надо в том числе указать брокера, номер счета и дату заключения договора. Также стоит написать реквизиты брокера, включая адрес центрального офиса и контактные данные.

Максимально подробно нужно описать, кому, что и в каком количестве или в какой пропорции завещается. Если передаются конкретные ценные бумаги, в завещании должна быть подробная информация о них: наименования ценных бумаг, их число и коды ISIN.

Из принадлежащего мне имущества ценные бумаги публичного акционерного общества «Газпром» в количестве 1000 обыкновенных акций, ISIN RU0007661625, находящиеся на моем брокерском счете № 123456789 в акционерном обществе «Тинькофф Банк» (юридический адрес: г. Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1), я завещаю Ивановой Ирине Ивановне, 20.01.1991 года рождения.

60% обыкновенных акций акционерной компании «АЛРОСА» (публичного акционерного общества), ISIN RU0007252813, находящихся на моем брокерском счете № 123456789 в акционерном обществе «Тинькофф Банк» (юридический адрес: г. Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1), а также все денежные средства на этом счете я завещаю Петрову Петру Петровичу, 14.06.1988 года рождения.

Оставшиеся 40% обыкновенных акций акционерной компании «АЛРОСА» (публичного акционерного общества), ISIN RU0007252813, находящихся на моем брокерском счете № 123456789 в акционерном обществе «Тинькофф Банк» (юридический адрес: г. Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1), я завещаю Светловой Светлане Николаевне, 27.05.1989 года рождения.

Если наследодатель не хочет, чтобы нотариус или другие лица знали, что содержится в документе, можно составить закрытое завещание. Его текст станет известен только после смерти наследодателя, когда документ вскроют при свидетелях.

Когда нотариус оформит завещание, он отдаст заверенный оригинал наследодателю, а себе оставит копию. Если наследодатель заранее предупредит наследников, где хранится завещание, им будет проще получить наследство. Вскрыть документ можно будет только после кончины наследодателя, чтобы не нарушить тайну завещания.

По наследственному договору. С 1 июня 2019 года в гражданском кодексе появился еще один способ завещать свое имущество — наследственный договор. В отличие от завещания это не односторонняя, а двусторонняя сделка, и наследник не может не знать о договоре.

Получатель наследства должен согласиться со всеми условиями договора. А они могут быть самыми разными. Например, наследник должен регулярно перечислять кому-то деньги, причем эта обязанность появится сразу после оформления договора. Наследство же будет только после смерти наследодателя.

Наследственный договор в отличие от завещания не может быть закрытым. Подробнее о наследственном договоре можно почитать в другой нашей статье.

Обязательная доля в наследстве и очереди наследования. В гражданском кодексе есть понятие обязательной доли. Нетрудоспособные родители и супруги, несовершеннолетние дети и другие нетрудоспособные лица, которые входят в число наследников по закону и были на иждивении наследодателя, имеют право на часть наследства, даже если не упомянуть их в завещании или наследственном договоре.

Если не составлять завещание или наследственный договор, имущество наследуется родственниками согласно очередям наследования. В первую очередь наследство получают супруг, дети и родители, во вторую — братья, сестры, дедушки и бабушки и т. д.

Что делать наследникам

Если умерший оставил завещание и сохранил все документы, подтверждающие владение брокерским счетом или ИИС, наследники легко получат наследство.

Если наследуются активы с брокерского счета или ИИС, счет наследодателя закрывается, а активы распределяются между счетами наследников в соответствии с завещанием. Так что наследникам надо заранее позаботиться о счетах, на которые они получат наследуемые денежные средства или ценные бумаги.

Для ценных бумаг понадобится брокерский счет. Если его нет, то удобнее открыть его в той же брокерской организации, где был счет умершего. Перевод ценных бумаг от одного брокера к другому может стать сложным и затратным. ИИС для получения унаследованных ценных бумаг не подойдет: на него нельзя внести ценные бумаги.

Если наследство — это только деньги, без ценных бумаг, их можно получить на любой банковский счет.

Наследники должны обратиться к любому нотариусу по месту жительства умершего. Чтобы открыть наследство, понадобится много документов:

  1. Справка о последнем месте жительства умершего, чтобы знать, к какому нотариусу обращаться. Ее можно получить в МФЦ.
  2. Оригинал свидетельства о смерти наследодателя.
  3. Паспорт наследника.
  4. Оригинал документа, который подтверждает родство заявителя с умершим.
  5. Оригинал завещания с отметкой нотариуса, удостоверившего это завещание, о том, что завещание не было отменено или изменено.
  6. Все документы и сведения о брокерских счетах и ИИС, принадлежащих наследодателю на день смерти. Эти сведения не входят в обязательный перечень документов, которые нужны нотариусу, но с ними получится быстрее вступить в наследство.

Заявление об открытии наследства подает один из наследников. Остальные наследники тоже приходят к нотариусу, но уже без свидетельства о смерти. Посмотреть, открыто ли наследственное дело и у какого нотариуса, можно через специальный сервис, который ведет Федеральная нотариальная палата.

Чтобы написать заявление о принятии наследства, необходимо обратиться к нотариусу не позднее шести месяцев со дня смерти наследодателя. Если срок принятия наследства пропущен, вступить в наследство можно в двух случаях:

  1. по решению суда о восстановлении срока, если наследник обратится в суд с заявлением о том, что он не знал об открытии наследства или пропустил срок по уважительным причинам. Обратиться в суд надо в течение шести месяцев после того, как причины пропуска срока отпали. Например, после того, как наследник узнал об открытии наследства;
  2. без обращения в суд, если остальные наследники дадут письменное согласие на принятие наследства пропустившим срок наследником.

После этого наследники могут получить у нотариуса свидетельства о праве на наследство и их нотариально удостоверенные копии. Если наследуются и деньги, и ценные бумаги, нотариус выдаст два свидетельства. Нотариальные свидетельства выдаются не ранее чем через шесть месяцев с даты открытия наследства, то есть с даты смерти наследодателя.

За выдачу нотариальных свидетельств придется уплатить госпошлину. Даже если попросить указать все наследуемое имущество в одном свидетельстве о праве на наследство — такое право у наследника есть, — размер госпошлины меньше не станет. Размер пошлины зависит от цены имущества и степени родства наследодателя и наследника.

Теперь наследники могут обратиться к брокеру, чтобы получить наследство. Надо представить такие документы:

  1. Нотариально заверенную копию паспорта наследника.
  2. Нотариально заверенное свидетельство о смерти.
  3. Нотариально заверенное свидетельство о праве на наследство.
  4. Реквизиты банковского или брокерского счета, на который необходимо перечислить наследуемые активы.

Брокер, у которого открыты счета умершего, подготовит распоряжение на перевод денежных средств и ценных бумаг на счета наследников. После этого наследники смогут распоряжаться полученным имуществом.

Что делать, если наследники не знают о счетах или завещании

Наследники могут попросить нотариуса разослать запросы всем брокерам или хотя бы крупнейшим. Так станет известно, где у наследодателя есть брокерские счета или ИИС и какие там активы.

Когда нотариус узнает, где хранятся ценные бумаги умершего, он отправит туда заверенную копию свидетельства о смерти владельца ценных бумаг. Брокер заблокирует операции с ценными бумагами до момента, пока они не перейдут к новому владельцу. Иногда счета блокируют даже раньше — сразу после запроса нотариуса.

Если завещание было, но наследники о нем не знали, нотариус расскажет об этом: у нотариусов есть доступ к реестру, где отражены все завещания. Если же завещания не было, наследникам придется ждать, пока нотариус установит перечень всех активов и имущества умершего, а также всех наследников по закону.

В любом случае наследники должны будут пройти процедуру принятия наследства, которую я описал в предыдущем разделе.

О чем стоит подумать наследодателю

С момента составления завещания или наследственного договора может пройти много лет, прежде чем наследство откроется и документами воспользуются. За это время состав активов на счете может измениться. Например, какие-то облигации будут погашены, а на полученные деньги наследодатель купит акции компаний или паи биржевых фондов. Или закроет одни счета и откроет другие.

Наследодатель может изменить составленное завещание в любое время. Для этого не требуется указывать причину или согласовывать что-либо с наследниками. Если структура активов сильно изменилась или наследодатель захотел иначе распределить собственность между наследниками, разумно составить новое завещание или изменить существующее.

С наследственным договором все аналогично, но потребуется согласие наследников. Для этого лучше обратиться к нотариусу, у которого была составлена предыдущая версия документа: так наследникам будет проще найти окончательную версию.

Наследники могут не знать, как устроен рынок ценных бумаг, чем акции отличаются от облигаций и т. д. Очень желательно объяснить им хотя бы основы инвестиций, чтобы они смогли грамотно распорядиться наследством. Еще можно оставить инструкцию, как продать ценные бумаги через торговый терминал или приложение брокера и вывести полученные деньги.

Также хорошо оставить наследникам документы о своих счетах и активах. Например, договор на оказание брокерских услуг, заявление о присоединении к регламенту, договор доверительного управления, извещение об открытии ИИС, выписки по счетам, платежные поручения из банка, брокерские отчеты и т. д. На них надо выделить важнейшие данные: номера счетов, название брокера, названия и количество ценных бумаг на счете.

С этими документами наследникам будет проще найти и получить наследство. А отчет брокера подтвердит расходы наследодателя на покупку ценных бумаг, и наследникам не придется платить лишние налоги при продаже унаследованных активов.

Посмотрите также другие наши статьи по этой не очень приятной, но важной теме:

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Как наследуются акции?

  • Советы экспертов
  • Новости финансов
  • Полезные статьи
  • Пошаговые руководства

  • Главная
  • База знаний
  • Советы эксперта
  • Юридические тонкости
  • Ценные бумаги: порядок получения по наследству

  1. Переход права на ценные бумаги без завещания
  2. Переход прав по завещанию
  3. Получение ценных бумаг в порядке наследования
    • Сведения об оценке ценных бумаг
    • Назначение доверительного управляющего
    • Оплата госпошлины
  4. Через сколько наследник получает права на ценные бумаги?
  5. Какие могут возникнуть проблемы при наследовании ценных бумаг?
  6. Кратко о порядке получения ценных бумаг по наследству

Ценные бумаги достаются по наследству и, согласно ст. 1224 ч.1 ГК РФ, права переходят ближайшим родственникам. В России ценные бумаги переходят по наследству двумя способами: по завещанию или закону. При завещании ценные бумаги передаются согласно составленному и заверенному документу у нотариуса. Если завещания нет, соблюдается порядок передачи прав согласно очередности наследования в соответствии с ГК РФ.

Узнайте, как проходит передача прав на ценные бумаги в России по завещанию и наследству, и какие для этого требуются документы.

Переход права на ценные бумаги без завещания

Если нет завещания, получить права на ценные бумаги по наследству могут ближайшие родственники. Соблюдается следующая очередность:

родители и дети, супруги, внуки;

сестры и братья, бабушки и дедушки, племянники;

двоюродные сестры и братья, тети и дяди.

Если у покойного владельца ценных бумаг нет близких родственников, имущество переходит государству.

Переход прав по завещанию

У наследодателя есть право составить завещание и распределить акции между наследниками. В качестве наследника могут выступать не только близкие и дальние родственники, но также друзья и знакомые. Наследодатель может вписать в завещание любого человека. И распределение ценных бумаг после его смерти проходит согласно составленному завещанию.

В завещании указывают и количество ценных бумаг, которые получит наследник. Но если в документе нет информации о распределении долей, ценные бумаги поделят между приемниками в равной степени.

Получение ценных бумаг в порядке наследования

Чтобы принять ценные бумаги в наследство, наследополучателю нужно подготовить документы и написать заявление. Для подачи заявления потребуется следующее:

свидетельство о смерти владельца ценных бумаг — оригинал документа;

справка из МФЦ о последнем месте жительства покойного владельца ценных бумаг;

оригинал паспорта гражданина, который претендует на наследство;

оригиналы документов, подтверждающие родство с умершим, заверенные у нотариуса;

завещание (если имеется);

документы об оценке стоимости ценных бумаг, если они не торгуются на рынке;

сведения о ценных бумагах, которые были у покойного на финансовом рынке.

Для получения ценных бумаг по наследству нужно обратиться к нотариусу. Сделать это следует в течение шести месяцев с момента смерти владельца. Если наследополучатель не обозначит свои права в течение указанного срока, преемник ничего не получит. И ценные бумаги распределят между другими заявителями.

Если наследодатель живет в другой стране и в силу каких-то обстоятельств не может лично подать заявление на право наследования, за него это может сделать законный представитель.

Сведения об оценке ценных бумаг

При получении прав на ценные бумаги придется подготовить документы об оценке. Для этого потребуется взять выписку из реестра акционеров. Но ценные бумаги могут не участвовать в торгах на рынке. В этом случае для их оценки придется обращаться в оценочную компанию, чтобы получить заключение о стоимости специалистов.

Назначение доверительного управляющего

После сбора документов, подтверждения степени родства или предоставления завещания, нотариус назначит доверительного управляющего. Каждые два месяца управляющий будет предъявлять отчет об изменении стоимости активов. В качестве управляющего могут выступать родственники покойного, сами наследники или представители компаний, которых наняли наследники. Например, наследник обратился в компанию, сотрудники которой помогают в оформлении наследства.

Оплата госпошлины

Через шесть месяцев после смерти владельца ценных бумаг наследники, заявившие свои права, вновь обращаются к нотариусу. Наследники предъявляют документы и оплачивают госпошлину.

После получения чека об оплате госпошлины наследники приступают к переоформлению ценных бумаг на свое имя. С документами и чеком об оплате госпошлины обращаетесь к держателю ценных бумаг и переоформляете документы.

Через сколько наследник получает права на ценные бумаги?

После внесения изменений в реестр акционеров, права на ценные бумаги переходят наследнику. Он становится полноправным владельцем. Но стать правообладателем ценных бумаг можно только спустя шесть месяцев после смерти наследодателя. Это время нужно для того, чтобы все наследники могли заявить о своих правах. Пока на руках не будет свидетельства о владении ценными бумагами, наследник считается их собственником, но не может распоряжаться активами.

Аналогичные условия при переходе прав наследования предусмотрены и для другого имущества — например, авто или квартиры.

Какие могут возникнуть проблемы при наследовании ценных бумаг?

Процедура наследования ценных бумаг регламентирована, но все равно могут возникнуть проблемы. Наследники ничего не получат, если другое лицо частично выкупило акции покойного до его смерти. Даже если сумма уплачена не полностью, этот человек становится полноправным владельцем.

Нотариус может отказать наследополучателю в подаче запроса в реестр акционеров. Если это произошло, выясните причину отказа или попытайтесь найти другого нотариуса. Правопреемник может и самостоятельно обратится в компанию акционеров, чтобы узнать о своих правах на ценные бумаги.

Другая проблема, с которой могут столкнуться наследники — ценные бумаги не участвуют в торгах. В этом случае обязательно проведение оценки стоимости ценных бумаг. Самостоятельно провести оценку активов не получится, поэтому обращайтесь в оценочные компании.

Читайте также  Как оформить приглашение на въезд в РФ?

Кратко о порядке получения ценных бумаг по наследству

Ценные активы переходят по закону и завещанию, а наследодатели должны заявить свои права на наследство в течение шести месяцев.

Потребуется собрать документы и предъявить их нотариусу.

Если ценные активы не торгуются на рынке, потребуется нанять специалиста для оценки стоимости бумаг.

Нотариус назначает управляющего, который следит за изменением стоимости активов и предъявляет отчет каждые два месяца.

Нотариус подает документы в реестр акционеров, где хранятся активы.

Через шесть месяцев после смерти владельца акций, активы распределяются между наследниками по завещанию и степени родства.

Через шесть месяцев наследник снова обращается к нотариусу с документами, уплачивает госпошлину в размере от 0,3% до 0,6% в зависимости от степени родства и стоимости бумаг.

Подписывайтесь на наш блог, чтобы получать полезные статьи на почту или в мессенджер.

Передается ли ИИС или брокерский счет по наследству

В наше время по наследству может быть передано все что угодно. Даже брокерские и индивидуальные инвестиционные счета с активами, торгующимися на фондовой бирже. После смерти владельца они переходят наследникам. Каким образом это происходит и как оформляется, сейчас узнаем.

Наследуется не счет, а активы на нем

На самом деле ни брокерский счет, ни ИИС по наследству не переходят. Наследуются деньги и ценные бумаги, которые на них находятся. Именно активы, а не счета передаются наследнику после прохождения процедуры принятия наследства.

Могут ли наследники воспользоваться налоговым вычетом по ИИС?

Налоговые вычеты по ИИС, при жизни полученные наследодателем, возмещать государству не придется, даже если счет действует менее трех лет. Находящиеся на нем активы будут получены полностью.

Но если умерший положенными льготами воспользоваться не успел, то и наследники воспользоваться ими уже не смогут.

Как составить завещание для передачи ценных бумаг по наследству?

Завещание — это документ, составленный владельцем любого имущества на случай смерти. В нем указывается, кому и каким образом достанется его собственность, права и долги. При наличии завещания имущество будет распределено между наследниками по желанию наследодателя.

Завещание может вступить в действие лишь после смерти собственника, никаких прав при его жизни оно не гарантирует.

Чтобы оформить завещание, нужно обратиться к нотариусу и предоставить паспорт гражданина РФ.

Если завещается брокерский счет или ИИС, в документе необходимо указать наименование брокера, номер счета, дату подписания договора, адрес центрального офиса и контактные данные. В документе следует подробно описать, что, кому и в каком количестве завещается. При перечислении ценных бумаг указывается их наименование, количество и коды.

Если наследодатель не хочет, чтобы содержание завещания было известно нотариусу и другим заинтересованным лицам, документ может быть составлен в закрытой форме. Тогда информация станет доступной только после смерти завещателя, когда бумаги будут вскрыты при свидетелях.

Что делать для наследования ИИС или брокерского счета?

Процедура наследования индивидуального инвестиционного или брокерского счетов, по сути, ничем не отличается от получения в наследство любого другого имущества, например, квартиры или автомобиля. Она может быть легкой или более хлопотной для получателей наследства в зависимости от того, каким образом наследодатель распорядился судьбой своих активов.

Если есть завещание

Наследникам удобнее всего оформить наследство, если оставлено завещание и есть документы, которые доказывают право умершего на переходящие по наследству счета. В таком случае предельно ясно, что и кому отходит.

Счет наследодателя перестает действовать, а активы с него переходят на счета наследников согласно волеизъявлению завещателя. Для перевода активов нужно открыть брокерский счет, желательно у того же посредника, с которым взаимодействовал умерший. Передвижение ценных бумаг от одного брокера к другому — мероприятие достаточно дорогое и сложное. А если наследуются только деньги, их можно перевести на счет в любом банке без посредничества брокера.

Для получения права на наследство необходимо обратиться за помощью к нотариусу по месту регистрации умершего. Узнать место прописки можно, обратившись в МФЦ. Для оформления права на наследство предъявляются документы:

  • паспорт претендента на наследство;
  • справка о последнем месте регистрации умершего, чтобы знать, к какому нотариусу обращаться;
  • свидетельство о смерти наследодателя;
  • документ, подтверждающий родство наследодателя и наследника;
  • завещание с отметкой нотариуса о том, что оно не изменено и не отменено;
  • все имеющиеся документы, подтверждающие существование брокерских счетов и ИИС, принадлежащих наследодателю на дату смерти – их наличие значительно ускорит процесс вступления в наследство.

При оформлении наследства, согласно завещанию, заявление об открытии наследства подается любым из наследников. Выяснить, открыто ли наследственное дело и у какого нотариуса, можно на специальном сервисе Федеральной нотариальной палаты.

ВАЖНО! К нотариусу нужно обратиться в течение шести месяцев после смерти наследодателя.

Если время упущено, вступить в наследство можно будет в двух случаях:

  1. Если наследник сможет доказать в суде, что он не знал об открытии наследства или пропустил срок по уважительной причине, и суд примет решение в его пользу.
  2. Можно обойтись без обращения в суд, если остальные наследники подпишут письменное согласие на получение им наследства.

После этого нотариус выдает наследникам свидетельства о праве на наследство и их копии. При наследовании и денег, и активов выдаются два свидетельства.

СПРАВКА! Нотариальные свидетельства выдаются не ранее, чем через шесть месяцев с даты смерти наследодателя.

За оформление нотариальных свидетельств уплачивается госпошлина. Ее размер зависит от стоимости полученного имущества и степени родства между наследником и наследодателем.

После получения у нотариуса свидетельства о праве на наследство, наступает черед обратиться к брокеру наследодателя за его получением. При себе необходимо иметь:

  • копию паспорта наследника;
  • свидетельство о смерти завещателя;
  • свидетельство о праве на наследство;
  • реквизиты банковского либо брокерского счета, куда будут переведены унаследованные активы.

Брокер дает распоряжение по переводу активов на счета наследников, после этого они смогут полностью распоряжаться унаследованным имуществом.

Если есть наследственный договор

Возможность завещать имущество таким образом стала доступна в 2019 году. Договор является двухсторонней сделкой между завещателем и наследником. Наследник заранее знает о завещанных активах и дает согласие на соблюдение всех условий наследственного договора. Например, периодически перечислять определенную заранее оговоренную сумму или долю третьему лицу. Без выполнения этого пункта договора перевод средств в его пользу будет невозможен.

ВАЖНО! Наследодатель может потребовать от потенциального наследника выполнения условий договора еще до наступления смерти либо отменить сделку.

Если наследники не знают о счетах

В этом случае они могут поручить нотариусу сделать запросы по всем посредникам, чтобы выяснить, есть ли у умершего брокерские счета и ИИС.

В случае получения положительной информации брокеру отсылается заверенная копия свидетельства о смерти владельца счетов. Все операции на них блокируются до передачи активов новому владельцу.

Если наследники не подозревали о существовании завещания, нотариус поставит их в известность, так как он имеет доступ к реестру, в котором учитываются все завещания.

При отсутствии завещания придется дождаться, когда будут установлены все наследники по закону и обнаружены все активы умершего.

Налоги при наследовании ценных бумаг

При наследовании активов, находящихся на брокерском счете и ИИС, взимания налогов с наследника не предусмотрено, поэтому ему перейдет вся сумма, которая имеется на счете.

Не так давно в нашей стране отсутствовали механизмы для передачи по наследству даже основных материальных ценностей. Сегодня можно оставить в наследство или унаследовать любое имущество, в том числе находящиеся на счетах активы.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Как наследуются акции?

20 Октября 2021

Активы инвестора наследуются, как и любое другое имущество, по закону в порядке очередности (сначала идут наследники первой очереди — дети, супруг или супруга и родители, потом — второй и так далее), либо по завещанию или наследственному договору, если они есть. Брокер закрывает счет умершего и переводит деньги и ценные бумаги на счета наследников. Вот как устроен этот процесс.

Как унаследовать деньги и ценные бумаги на брокерском счете

Для оформления наследства нужно обратиться к нотариусу по месту жительства умершего родственника и открыть наследство. Например, если наследодатель был зарегистрирован в Санкт-Петербурге, то можно прийти к любому из нотариусов в этом городе.

По истечении шести месяцев с момента смерти человека каждый из его наследников получает свидетельство о праве на наследство в соответствии с определенными ему долями. В нем будет прописано, какое количество акций, облигаций и других активов должны быть переведены именно этому наследнику. После этого он может обратиться к брокеру.

С собой нужно иметь паспорт, свидетельство о смерти инвестора, свидетельство о праве на наследство. Можно просто принести заверенные копии всех документов. Также нужно предоставить реквизиты брокерского счета, на который будут переводиться ценные бумаги. Удобнее и дешевле открыть счет у того же брокера. Если на брокерском счете есть деньги, то их можно попросить перевести на имеющийся банковский счет. После останется только подписать поручение на перевод активов.

Как наследники могут узнать о наличии брокерского счета у умершего

По запросу нотариуса. Он может направить запросы в банки и брокерам, чтобы узнать, где и какие были счета и вклады у наследодателя. Как минимум стоит запросить данные в крупнейших финансовых организациях города. Они обязаны предоставить ответ и раскрыть, какие именно активы есть у умершего на счетах.

Затем нотариус должен направить им копию свидетельства о смерти клиента, чтобы все операции по его счетам были заблокированы до перевода активов наследникам.

Последние новости

Подпишитесь и оставайтесь в курсе!

Мы будем присылать вам новости финансового рынка, новости ETF,
новые публикации и ссылки на вебинары.

ETF — биржевые инвестиционные фонды (exchange-traded funds). Эмитенты ФинЭкс Фандс АЙКАВ (FinEx Funds ICAV) и ФинЭкс Физикли Бэкт Фандз АЙКАВ (FinEx Physically Backed Funds ICAV) далее — Фонды. Управляющая компания ФинЭкс Инвестмент Менеджмент ЛЛП (FinEx Investment Management LLP) (регистрационный номер ОС407513, зарегистрированный офис: 2-й этаж 4 Хилл Стрит, Лондон, W1J 5NE). Фонд является лицом, обязавшимся акциям ETF. Информация раскрывается на сайте finexetf.com.

Информация, представленная на данном сайте, носит исключительно ознакомительный характер, не содержит гарантий надежности возможных инвестиций и стабильности размеров возможных доходов или издержек, связанных с указанными инвестициями, не является заявлением о возможных выгодах, связанных с методами управления активами; не является обещанием выплаты дохода, не является прогнозом роста курсовой стоимости ценных бумаг; не является рода офертой, в том числе побуждением к приобретению акций ETF; не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и ценные бумаги либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать инвестиционным целям инвестора. Определение соответствия ценной бумаги либо операции интересам и инвестиционным целям инвестора является задачей самого инвестора. Инвестиции в рынок ценных бумаг связаны с риском. Стоимость активов может увеличиваться и уменьшаться. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем. Группа Компаний FinEx, ее дочерние компании и аффилированные лица не дают гарантий или заверений и не принимают ответственности, в том числе за любые возможные убытки (прямые или косвенные, предвиденные и непредвиденные в отношении финансовых результатов, полученных на основании использования информации, размещенной на данном сайте и не рекомендует использовать указанную информацию в качестве единственного источника информации при принятии инвестиционного решения.

Данная информация не является предложением финансовых услуг и (или) индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в ней, могут не соответствовать вашим инвестиционным целям (ожиданиям). Определение соответствия финансового инструмента либо операции вашим личным обстоятельствам, инвестиционным целям, срокам инвестирования и уровню риска, который вы готовы принять при реализации своих инвестиционных решений, является исключительно задачей инвестора. Группа Компаний FinEx, ее дочерние компании и аффилированные лица не несут ответственности за возможные убытки в случае совершения операций либо инвестирования в упомянутые здесь финансовые инструменты, и не рекомендует использовать указанную информацию в качестве единственного источника информации при принятии инвестиционного решения.

Представленная информация носит общедоступный характер, не предназначена для конкретной целевой аудитории и/или отдельного лица, не учитывает личные обстоятельства каждого инвестора (не основана на учете информации о нем) и не может рассматриваться в качестве подходящей для инвестирования конкретного лица, получившего к ней доступ.

Любая информация, предоставляемая пользователем сайта, не используется в целях определения инвестиционного профиля этого лица. Предоставляемая информация используется исключительно для формирования набора данных, на основании которых может быть решена задача, обозначенная как целевая в соответствующем разделе.

Как оставить в наследство акции иностранных компаний

Согласно российскому законодательству, распорядиться имуществом на случай смерти можно только одним путем — составить завещание (п. 1 ст. 1118 ГК РФ). По завещанию можно передать любое имущество, включая и ценные бумаги иностранных компаний. Согласно ст. 1224 ГК РФ, отношения по наследованию определяются по праву страны, где наследодатель имел последнее место жительства. Исходя из этого, оформление завещания ценных бумаг иностранных компаний должно соответствовать требованиям законодательства РФ.

Завещание составляется в письменной форме и удостоверяется нотариусом. При несоблюдении этих требований завещание считается недействительным. Обратиться за удостоверением завещания можно к любому нотариусу, вне зависимости от места жительства завещателя. Обращаясь к нотариусу за удостоверением завещания, необходимо иметь при себе паспорт РФ либо другой документ, по которому нотариус сможет установить личность и возраст завещателя. По правилам ГК РФ завещатель должен обладать дееспособностью в полном объёме, что в общем случае означает, что завещателем может быть лицо старше 18 лет.

Текст завещания должен быть написан завещателем либо записан с его слов нотариусом. Также в законодательстве РФ предусмотрена возможность совершения так называемого «закрытого» завещания, когда текст завещания составляется и подписывается завещателем и передается в заклеенном конверте нотариусу в присутствии двух свидетелей. Содержание закрытого завещания не оглашается никому, включая нотариуса.

Завещатель вправе завещать все свое имущество либо его часть любым лицам, в том числе и тем, которые не являются наследниками по закону. При составлении завещания, в котором указывается конкретное имущество, необходимо как можно точнее описать индивидуальные признаки этого имущества, чтобы впоследствии не возникло сложностей при толковании завещания. Так, при включении в завещание ценных бумаг иностранных компаний следует детально описать характеристики этих активов, как то: официальное наименование эмитента, количество ценных бумаг, международный идентификационный код ценных бумаг (ISIN), номинальная стоимость, форма выпуска, валюта номинала и др. В завещании важно также указать наименование организации, которая ведет учет прав на ценные бумаги, и реквизиты счёта завещателя, на котором эти ценные бумаги учитываются. Это впоследствии существенно поможет наследнику при оформлении ценных бумаг на свое имя. Стоит учесть также и тот факт, что на ценные бумаги может быть начислен доход (дивиденды, купоны), поэтому при составлении завещания не лишним будет указать, что в наследство передаются не только сами ценные бумаги, но и начисленные на них доходы в полном объёме. В противном случае наследник не получит доходы, начисленные на ценные бумаги в период после открытия наследства и до момента оформления свидетельства о праве на наследство.

Поскольку завещание порождает правовые последствия не в момент его совершения, а лишь после открытия наследства, завещатель имеет право указать в завещании имущество, которым не владеет на данный момент, а может приобрести в будущем. В связи с этим нотариус не вправе требовать от завещателя документов, которые подтверждают права завещателя на имущество, указанное в завещании.

п. 5 ст. 1118, ст. 1120 ГК РФ

Важно также обратить внимание на то, что если местом хранения и учета прав на ценные бумаги является иностранный депозитарий (кастодиан), где у завещателя открыт счёт, принятие в наследство таких ценных бумаг будет осложнено необходимостью соблюдения правовых норм иностранной юрисдикции, в которой зарегистрирован кастодиан. В связи с этим лучше перевести ценные бумаги на учет в российский депозитарий. Если это по какой-то причине сделать невозможно, до составления завещания нужно проконсультироваться о правилах наследования в соответствии с нормами права иностранной юрисдикции, где зарегистрирован иностранный депозитарий, ведущий учет прав на ценные бумаги, а также о взаимном признании Россией и иностранным государством законов и документов друг друга.

Кстати, если вы хотите поделиться мнением об этой статье или о нашей работе в целом – это можно сделать через форму обратной связи. Напишите нам, и мы обязательно к вам прислушаемся!

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector